Документы
Преимущества
Тариф
драм РА
Валюта счета
Армянский драм, доллар США, евро, российский рубль, а также другие валюты, приемлемые для Банка по ссылке
Текущий счет для физических лиц: В филиалах Банка, а также в случае счетов клиентов, прошедших дистанционную идентификацию
бесплатно
Текущий счет для физических лиц: В случае клиентов-нерезидентов Республики Армения в случае открытия счета в отделениях Банка или открытия счетов клиентов (в том числе сберегательных счетов), прошедших дистанционную Идентификацию
В случае первого счета - 10 000 драм,
последующие счета в соответствии с пунктом 1․1․1․1
последующие счета в соответствии с пунктом 1․1․1․1
Текущий счет для физических лиц: В случае открытия в режиме онлайн через платформы Idram&IDBank и idbanking.am
бесплатно
Текущий счет для физических лиц: Счет для периодического денежного платежа
бесплатно
Ежегодное/ежемесячное обслуживание счета (в том числе сберегательных счетов:Для физических лиц-резидентов РА
бесплатно
Ежегодное/ежемесячное обслуживание счета (в том числе сберегательных счетов:Для физических лиц-нерезидентов РА
1000 драмов РА ежемесячно или 12000 драмов РА ежегодно
Ежегодное/ежемесячное обслуживание счета (в том числе сберегательных счетов:Для неактивного счета для физических лиц, в случае отсутствия операций со всеми счетами в банке в течение года (далее - неактивные счета), добавляется текущая годовая комиссия
5,000
Закрытие счета
бесплатно
Неубывающий остаток счета
не установлено
Зачисление наличных денежных средств на счета: Для наличной иностранной валюты, принимаемой и котируемой Банком
Зачисление наличных денежных средств на счета: Внесение наличных на счет номинальной стоимостью 500 евро
Зачисление наличных денежных средств на счета: Внесение наличных до 50,000 драмов РА включительно
Зачисление наличных денежных средств на счета: Внесение наличных на сумму более 50,000 драмов РА
Ввод и/или конвертация банкнот номиналом 5, 10, 20, 50 долларов США выпуска 1996-2003 гг. (включительно) и банкнот номиналом 100 долларов США выпуска 1996-2006 гг. (включительно)
Зачисление наличных денежных средств на счета
Пополнение счета через УАОФО
Предоставление/снятие наличных средств со счета: В пределах суммы, зачисленной в наличном и безналичном порядке на счета клиента и транзитные счета Банка, в драмах РА или в принимаемой и котируемой наличной иностранной валюте
Предоставление/снятие наличных средств со счета: Комиссия за снятие наличных по картам иностранных банков в банкоматах Банка
1.5%, минимум 1 500 драм РА
Предоставление/снятие наличных средств со счета: Комиссия за снятие наличных по картам иностранных банков в пунктах выдачи наличных (POS-терминалах) Банка
2%
Предоставление/снятие наличных средств со счета: Со счета, открытого в целях периодического денежного платежа
бесплатно
Предоставление/снятие наличных средств со счета: Предоставление электронных выписок и платежных документов
бесплатно
Предоставление выписок (для одного счета): В случае предусмотренных законодательством РА выписок (предоставляемых как минимум раз в 30 дней)
бесплатно
Предоставление выписок (для одного счета): В случае выписок, предоставляемых на срок до 1 года (включительно)
1,000
Предоставление выписок (для одного счета): В случае выписок, предоставляемых на срок более 1 года
2,000
Предоставление документов и договоров (за 1 документ): За каждую транзакцию, в момент заключения транзакции
бесплатно
Предоставление документов и договоров (за 1 документ)։ Предоставление подписанных экземпляров договоров, полученных по электронной почте
2,000-5,000
Предоставление документов и договоров (за 1 документ): В случае документов, предоставляемых на срок до 1 года (включительно)
2,000
Предоставление документов и договоров (за 1 документ): В случае документов, предоставляемых на срок более 1 года
5,000
Предоставление по заявлению клиента (в том числе лиц, не являющихся клиентами) справок о наличии счетов в армянских драмах и/или иностранной валюте, остатке и движении денежных средств по счетам, наличии обязательств и/или отсутствии обязательств: На армянском - лично в отделениях Банка
Один раз в год бесплатно, далее — 3 000
Предоставление по заявлению клиента (в том числе лиц, не являющихся клиентами) справок о наличии счетов в армянских драмах и/или иностранной валюте, остатке и движении денежных средств по счетам, наличии обязательств и/или отсутствии обязательств: На армянском - на адрес электронной почты, зарегистрированный в Банке
бесплатно
Предоставление по заявлению клиента (в том числе лиц, не являющихся клиентами) справок о наличии счетов в армянских драмах и/или иностранной валюте, остатке и движении денежных средств по счетам, наличии обязательств и/или отсутствии обязательств: двуязычный (например, армянский –русский, армянский – английский)
5,000
Предоставление по заявлению клиента (в том числе лиц, не являющихся клиентами) справок о наличии счетов в армянских драмах и/или иностранной валюте, остатке и движении денежных средств по счетам, наличии обязательств и/или отсутствии обязательств: Предоставление иных справок (в том числе клиентам, не являющимся владельцами счетов)
5,000
При заказе через сайт www.idbank.am
для справки и выписки применяется скидка на тариф в размере 20%
Подготовка ответов на аудиторский запрос
10,000
Годовая процентная ставка за текущие банковские счета
0% (годовая процентная доходность равна 0%)
Предоставление доверенности банком
3,000
Тариф
драм РА
Переводы между клиентами ЗАО «АйДи Банк» в драмах РА и иных валютах (через систему АйДи Банка)
Бесплатно
Переводы в драмах РА в другие банки РА и государственный бюджет РА
500 – на территории филиала,
бесплатно – при использовании онлайн платформ
бесплатно – при использовании онлайн платформ
Срочные переводы в драмах РА в другие банки РА и государственный бюджет РА
0,1%, минимально - 500, максимально - 10,000
Переводы в другие банки в долларах США и евро: При предоставлении бумажного поручения платежа
0,12%,
минимально - 2,000,
максимально - 20,000
минимально - 2,000,
максимально - 20,000
Переводы в другие банки в долларах США и евро: При предоставлении поручения платежа через систему Банк-Клиент/IDBanking
0,1%,
минимально - 1,500,
максимально - 20,000
минимально - 1,500,
максимально - 20,000
Переводы на карты других банков РА, совершаемые синхронизированными клиентами Банка через платформы IDBanking.am и Idram&IDBank
1%
Переводы в драмах РА на территории РА без наличия счета
1,500
Переводы в драмах РА, долларах США, ЕВРО в Национальный фонд страхования военнослужащих
бесплатно – при использовании онлайн платформ
Переводы в иностранной валюте: Переводы через банковский счет (Доллары США, Евро): Вариант OUR. Связанные с выполнением платежного поручения расходы несет клиент, переводящий денежные средства
0.15%, минимум 12,000, максимум 60,000
Переводы в иностранной валюте: Переводы через банковский счет (Доллары США, Евро): Вариант OUR(онлайн). Связанные с выполнением платежного поручения расходы несет клиент, переводящий денежные средства
0.15%, минимум 10,000, максимум 50,000
Переводы в иностранной валюте: Переводы через банковский счет (Доллары США, Евро): По варианту OUR для клиентов физических лиц- нерезидентов: Расходы, связанные с исполнением платежного поручения, несет передающий клиент
1%, минимум 30,000
Переводы в иностранной валюте: Переводы через банковский счет (Доллары США, Евро): По варианту OUR(онлайн) для клиентов физических лиц- нерезидентов: Расходы, связанные с исполнением платежного поручения, несет передающий клиент
1%, минимум 30,000
Переводы в иностранной валюте: Переводы через банковский счет(Доллары США, Евро): Вариант BEN/SHA. Расходы третьих банков в связи с выполнением платежного поручения взимаются от переводимой суммы
5,000
Переводы в иностранной валюте, Переводы через банковский счет(В рублях, в лари): Выполняется только по варианту OUR, более того, сумма дойдет до бенефициара полностью
0.12%, минимум 5,000, максимум 35,000
Переводы в иностранной валюте, Переводы через банковский счет(В рублях, в лари): Выполняется только по варианту OUR (онлайн), более того, сумма дойдет до бенефициара полностью
0.10%, минимум 4,000, максимум 30,000
Переводы в иностранной валюте, Переводы через банковский счет (в рублях, в лари): В случае физических лиц-нерезидентов РА выполняется только по варианту OUR, при этом сумма дойдет до получателя в полном объеме
1%, минимум 30,000
Переводы в иностранной валюте, Переводы через банковский счет (в рублях, в лари): В случае физических лиц-нерезидентов РА выполняется только по варианту OUR (онлайн), при этом сумма дойдет до получателя в полном объеме
1%, минимум 30,000
Переводы в иностранной валюте: В другой приемлемой для Банка валюте: Вариант OUR (онлайн). Связанные с выполнением платежного поручения расходы несет клиент, переводящий денежные средства
0.15%,минимум 14,000, максимум 60,000
Переводы в иностранной валюте: В другой приемлемой для Банка валюте: Вариант OUR. В случае физических лиц-нерезидентов РА: Связанные с выполнением платежного поручения расходы несет клиент, переводящий денежные средства
1%, минимум 30,000
Переводы в иностранной валюте: В другой приемлемой для Банка валюте: Вариант OUR (онлайн). В случае физических лиц-нерезидентов РА: Связанные с выполнением платежного поручения расходы несет клиент, переводящий денежные средства
1%, минимум 30,000
Исполнение поручения клиента об отзыве платежного поручения, корректировке транзакции или изменении платёжных условий, а также выполнение запросов: В драмах РА
3,000
Исполнение поручения клиента об отзыве платежного поручения, корректировке транзакции или изменении платёжных условий, а также выполнение запросов: В рублях, в лари
10,000
Исполнение поручения клиента об отзыве платежного поручения, корректировке транзакции или изменении платёжных условий, а также выполнение запросов: В случае платежных поручений со сроком давности до 1 года (включительно)
30,000
Исполнение поручения клиента об отзыве платежного поручения, корректировке транзакции или изменении платёжных условий, а также выполнение запросов: В случае платежных поручений со сроком давности более 1 года
125,000
Возвращение перевода корреспондентским банком в результате неполного или неправильного предъявления данных клиентом: В драмах и иностранной валюте
бесплатно
Предоставление копии сообщения SWIFT
3,000
Возвращение неопределенных сумм, полученных в иностранной валюте, согласно внутренним актам или по требованию отсылающего банка: В рублях
1,000
Возвращение неопределенных сумм, полученных в иностранной валюте, согласно внутренним актам или по требованию отсылающего банка: В другой иностранной валюте До 500 долларов США или эквивалента в другой иностранной валюте
5,000
Возвращение неопределенных сумм, полученных в иностранной валюте, согласно внутренним актам или по требованию отсылающего банка: В другой иностранной валюте 500 и более долларов США или эквивалент в иностранной валюте
15,000
Принятие (Драмы РА)
Выполнения (Драмы РА)
До 15:30
В тот же банковский день
После 15:30
На следующий банковский день
Принятие (Доллары США, Евро, рубли)
Выполнения (Доллары США, Евро, рубли)
До 16:00
В тот же банковский день
После 16:00
На следующий банковский день
Тариф
драм РА
Покупка и продажа наличной иностранной валюты, обмен/ввод: В случае банкнот, пригодных для обращения
Согласно обменному курсу, установленному Банком для котируемых наличных валют на данный день
Покупка и продажа наличной иностранной валюты, обмен/ввод: Покупка или внесение на хранение банкноты достоинством 500 евро
Покупка и продажа наличной иностранной валюты, обмен/ввод: В случае изношенных банкнот долларов США, Евро, рублей
3%
Покупка и продажа наличной иностранной валюты, обмен/ввод: Конвертация банкнот номиналом 5, 10, 20, 50 долларов США выпуска 1996-2003 гг. (включительно) и банкнот номиналом 100 долларов США выпуска 1996-2006 гг. (включительно)
Подсчет, аутентификация наличной иностранной валюты, обмен с другой банкнотой номинальной стоимости: В случае суммы до 300 долларов США или 300 Евро или 20,000 рублей включительно или другой налично котируемой иностранной валюты, эквивалентной 300 долларам США
бесплатно
Подсчет, аутентификация наличной иностранной валюты, обмен с другой банкнотой номинальной стоимости: В случае превышения суммы в размере 300 долларов США или 300 Евро или 20,000 рублей или другой налично котируемой иностранной валюты, эквивалентной 300 долларам США
0.1%,
минимум 1,000
максимум 100,000
минимум 1,000
максимум 100,000
Подсчет, предоставление, обмен, упаковка монет драмов РА:До 50 штук каждой из монет
бесплатно
Подсчет, предоставление, обмен, упаковка монет драмов РА:В случае более 50 штук каждой из монет, для физических лиц, не являющихся клиентами Банка
3% от суммы, минимум 1,000 драм РА
Подсчет, предоставление, обмен, упаковка монет драмов РА:В случае более 50 штук каждой из монет, для физических лиц, являющихся клиентами Банка
1% от суммы, минимум 1,000 драм РА
Предоставление наличных средств через POS-терминалы Банка по картам, выпущенным за пределами территории РА
Тариф
драм РА
Внутрибанковские конвертации
Согласно обменному курсу, установленному договором или установленному/опубликованному на соответствующий день.
Тариф
драм РА
Подключение к системе IDBanking
бесплатно
Предоставление полномочия на осуществление Транзакций
бесплатно
Тариф
драм РА
Срок аренды
Маленький, Размер (см) 8.5x30x50
До 7 дней (за каждый день)
1,000
7 дней
5,000
8 -14 дней
7,000
15 - 30 дней
10,000
31 – 90 дней
15,000
91 – 180 дней
20,000
181 – 270 дней
25,000
271 – 365 дней
30,000
366 – 456 дней
35,000
457 – 730 дней
50,000
Срок аренды
Средний, Размер (см) 17x30x50
До 7 дней (за каждый день)
1,500
7 дней
7,000
8 -14 дней
10,000
15 - 30 дней
15,000
31 – 90 дней
20,000
91 – 180 дней
30,000
181 – 270 дней
35,000
271 – 365 дней
40,000
366 – 456 дней
45,000
457 – 730 дней
55,000
Срок аренды
Большой, Размер (см) 17x61x50
До 7 дней (за каждый день)
2,000
7 дней
10,000
8 -14 дней
13,000
15 - 30 дней
20,000
31 – 90 дней
30,000
91 – 180 дней
35,000
181 – 270 дней
40,000
271 – 365 дней
50,000
366 – 456 дней
50,000
457 – 730 дней
60,000
Штраф за повреждение депозитарного ящика, ячейки,замка или печати, потерю ключа и предоставление копии
По 5,000 драмов РА за каждый случай
Штраф за неосвобождение ящика и непередачу ключа
По 1,000 драмов РА за каждый день
Тариф
драм РА
Предоставление разрешения на прописку физического лица по адресу заложенной недвижимости (вне зависимости от количества прописываемых лиц)
3,000 за каждый раз
Предоставление разрешения на внесение изменений в свидетельство о собственности заложенного имущества, за исключением изменений, возникших в результате признания наследства
10,000
Предоставление разрешения на сдачу заложенного недвижимого и движимого имущества в аренду
10,000
Предоставление разрешения на изменение учетного номерного знака заложенного автомобиля
5,000
Предоставление разрешения на частичное освобождение или изменение заложенного имущества (за исключением заемщиков кредитов под залог золота)
10,000
Залогом золотых изделий или стандартизированных золотых слитков
бесплатно
Залогом денежных средств
бесплатно
Залогом выпущенных Банком облигаций
бесплатно
Предоставление справок о заложенном имуществе
В случае недвижимости – 10,000
В случае движимого имущества –5,000
В случае движимого имущества –5,000
Пересмотр условий кредита
5,000
Исправление/уточнение операции по погашению кредита (переоформление операции по погашению основной суммы и/или процентов)
5,000
Плата за удаленную идентификацию клиента нерезидентов
25,000
Продажа ящика золотых слитков
5,000
1
Споры, возникающие между сторонами, могут разрешаться в судебном порядке или через Примирителя финансовой системы (в порядке, установленном Законом РА «О Примирителе финансовой системы»), адрес: Республика Армения, 0010, г. Ереван, ул. Мовсеса Хоренаци, 15, бизнес-центр «Элит Плаза», 7-й этаж, эл. почта: [email protected], телефон: (+37460) 70-11-11, факс: (+37410) 58 24 21. При этом, если размер имущественного требования не превышает 250 000 (двести пятьдесят тысяч) драмов РА или эквивалентную сумму в иностранной валюте, решения Примирителя финансовой системы не могут быть оспорены Банком.
2
Банк в целях надлежащей проверки клиента, предусмотренной Законом РА «О противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма», может на основании принципа «Знай своего клиента» (KYC) потребовать дополнительные документы или информацию.
3
В соответствии с соглашением, заключённым с Соединёнными Штатами Америки на основании Закона о налоговом контроле иностранных счетов (FATCA), Банк может собирать дополнительную информацию для определения того, является ли клиент налогоплательщиком США, а также для предоставления Комитету государственных доходов Республики Армения информации о клиентах, являющихся иностранными налоговыми резидентами, в соответствии с Единым стандартом отчётности (CRS) Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), предусмотренным Налоговым кодексом РА.
4
Со списком филиалов и банкоматов Банка, их адресами и режимом работы можно ознакомиться по следующей ссылке: Филиалы и банкоматы.
5
Внимание: Проценты на денежные средства, находящиеся на счёте Клиента, начисляются исходя из номинальной процентной ставки. При этом годовая процентная доходность (APY) показывает, какой доход получит Клиент после уплаты всех обязательных платежей, связанных с денежными средствами, и получения начисленных процентов с установленной периодичностью. С порядком расчёта годовой процентной доходности можно ознакомиться по следующей ссылке: Расчет годовой процентной доходности (APY)
6
Счет открывается на неопределенный срок.
В случае подачи Клиентом заявления на закрытие банковского счета он закрывается в течение 1 (одного) банковского дня. Денежные средства, находящиеся на счете, возвращаются Клиенту в тот же банковский день выбранным им способом.
В случае подачи Клиентом заявления на закрытие банковского счета он закрывается в течение 1 (одного) банковского дня. Денежные средства, находящиеся на счете, возвращаются Клиенту в тот же банковский день выбранным им способом.
7
При совершении операций в валюте, отличной от валюты счета, применяются обменные курсы, установленные Банком для соответствующей операции.
8
С порядком и условиями зачисления денежных средств на счет и их списания со счета можно ознакомиться здесь
9
Если остаток на неактивном счете меньше установленной комиссии (или ее эквивалента в иностранной валюте), списывается вся сумма остатка, после чего Банк вправе закрыть такой счет. Списанная комиссия возврату не подлежит.
10
Права владельца счета на распоряжение счетом и находящимися на нем денежными средствами могут быть ограничены по решению суда на основании требования, представленного органами, осуществляющими принудительное исполнение судебных актов, либо налоговыми органами.
Взыскание денежных средств со счета без распоряжения владельца счета может осуществляться по решению суда на основании требования, представленного органами, осуществляющими принудительное исполнение судебных актов, либо налоговыми органами. Порядок уведомления владельца счета об этом следующий:
Взыскание денежных средств со счета без распоряжения владельца счета может осуществляться по решению суда на основании требования, представленного органами, осуществляющими принудительное исполнение судебных актов, либо налоговыми органами. Порядок уведомления владельца счета об этом следующий:
11
Возврат денежных средств, находящихся на счете, гарантируется в соответствии с Законом Республики Армения «О гарантировании возмещения банковских вкладов физических лиц».
Вклады физических лиц, размещенные в ЗАО «АйДи Банк», гарантируются Фондом гарантирования возмещения вкладов в пределах установленных законом размеров, а именно:
Валютная структура вклада / Максимальный размер гарантированного возмещения
Если у вас в одном банке имеется только вклад в армянских драмах: 16 млн драмов РА
Если у вас в одном банке имеется только вклад в иностранной валюте: 7 млн драмов РА
Если у вас в одном банке имеются вклады как в армянских драмах, так и в иностранной валюте:
Если вклад в армянских драмах превышает 7 млн драмов: 16 млн драмов РА (гарантируется только вклад в армянских драмах)
Если вклад в армянских драмах составляет менее 7 млн драмов: 7 млн драмов РА (вклад в армянских драмах гарантируется полностью, а вклад в иностранной валюте — в размере разницы между 7 млн драмов и суммой гарантируемого вклада в армянских драмах)
Вклады физических лиц, размещенные в ЗАО «АйДи Банк», гарантируются Фондом гарантирования возмещения вкладов в пределах установленных законом размеров, а именно:
Валютная структура вклада / Максимальный размер гарантированного возмещения
Если у вас в одном банке имеется только вклад в армянских драмах: 16 млн драмов РА
Если у вас в одном банке имеется только вклад в иностранной валюте: 7 млн драмов РА
Если у вас в одном банке имеются вклады как в армянских драмах, так и в иностранной валюте:
Если вклад в армянских драмах превышает 7 млн драмов: 16 млн драмов РА (гарантируется только вклад в армянских драмах)
Если вклад в армянских драмах составляет менее 7 млн драмов: 7 млн драмов РА (вклад в армянских драмах гарантируется полностью, а вклад в иностранной валюте — в размере разницы между 7 млн драмов и суммой гарантируемого вклада в армянских драмах)
Информационный бюллетень тарифов CRS (Common Reporting Standard — Единый стандарт отчетности) — это единый стандарт отчетности, надлежащей проверки и обмена информацией о финансовых счетах, разработанный Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), предназначенный для обмена информацией между налоговыми органами различных стран. Он внедрён во многих странах на основе соглашений об обмене налоговой информацией на международном уровне.
CRS (Common Reporting Standard) — это глобальный стандарт автоматического обмена информацией о финансовых счетах, разработанный для снижения рисков уклонения от налогов на международном уровне. В рамках CRS банки обязаны через налоговый орган Республики Армения передавать информацию о клиентах, являющихся налоговыми резидентами других государств, налоговым органам тех стран, которые присоединились к системе CRS.
На сегодняшний день к CRS присоединились более 120 стран, в том числе:
- практически все страны Европы (все страны ЕС),
- многие страны Азии (например, Китай, Индия, Япония),
- ряд африканских стран (например, ЮАР),
- некоторые страны американского континента (например, Канада, Бразилия).
Соединенные Штаты Америки (США) не присоединились к CRS и используют отдельный закон о налогообложении иностранных счетов (FATCA) для американских налогоплательщиков.
Армения недавно присоединилась к системе, и первый обмен информацией будет осуществлен в 2025 году за отчетный период 2024 года.
Однако количество стран-участниц CRS постоянно растет, а актуальный список можно посмотреть на официальном сайте ОЭСР:
OECD Официальный список стран-участниц CRS
Подотчётными лицами являются:
1. Физические лица / индивидуальные предприниматели, являющиеся налоговыми резидентами стран-участниц CRS,
2. Юридические лица (далее — Организации), либо контролирующие лица которых являются налоговыми резидентами стран-участниц CRS.
1. Физические лица / индивидуальные предприниматели, являющиеся налоговыми резидентами стран-участниц CRS,
2. Юридические лица (далее — Организации), либо контролирующие лица которых являются налоговыми резидентами стран-участниц CRS.
Согласно изменениям в Налоговом кодексе Республики Армения, Банк обязан представлять налоговому органу Армении информацию о финансовых счетах клиентов, являющихся налоговыми резидентами иностранного государства (территории). Это означает, что если Организация является клиентом Банка и одновременно налоговым резидентом иностранного государства (территории), либо её контролирующее лицо является налоговым резидентом иностранного государства (территории) в случае пассивной нефинансовой организации, Банк обязан передать данные Организации налоговому органу Республики Армения.
Пассивными нефинансовыми организациями считаются организации, у которых более 50% валового дохода за предыдущий календарный год или иной отчётный период составляют пассивные доходы (например, дивиденды, проценты, роялти, арендные платежи, прирост стоимости активов, аннуитетные выплаты и иные аналогичные виды доходов).
Контролирующими лицами являются физические лица, осуществляющие контроль над Организацией, в частности:
Физическое лицо, прямо или косвенно владеющее 20% или более голосующих акций (долей, паёв) клиента, либо прямо или косвенно участвующее на 20% или более в уставном капитале клиента, либо осуществляющее фактический контроль над клиентом иными способами. В случае отсутствия лица, отвечающего данным требованиям, контролирующим лицом считается должностное лицо, осуществляющее общее или текущее управление деятельностью клиента.
Физическое лицо, прямо или косвенно владеющее 20% или более голосующих акций (долей, паёв) клиента, либо прямо или косвенно участвующее на 20% или более в уставном капитале клиента, либо осуществляющее фактический контроль над клиентом иными способами. В случае отсутствия лица, отвечающего данным требованиям, контролирующим лицом считается должностное лицо, осуществляющее общее или текущее управление деятельностью клиента.
Критерии определения налогового резидентства физического лица или контролирующего лица Организации могут различаться в зависимости от страны. Основными ориентировочными критериями являются:
Для физических лиц:
1. наличие почтового или фактического адреса проживания в стране-участнице CRS,
2. центр жизненных интересов (место работы, семья, имущество) находится в стране-участнице CRS,
3. наличие налогового номера (TIN) или налоговой регистрации в стране-участнице CRS.
Для организаций:
1. адрес регистрации или место фактической деятельности Организации находится в стране-участнице CRS.
Для физических лиц:
1. наличие почтового или фактического адреса проживания в стране-участнице CRS,
2. центр жизненных интересов (место работы, семья, имущество) находится в стране-участнице CRS,
3. наличие налогового номера (TIN) или налоговой регистрации в стране-участнице CRS.
Для организаций:
1. адрес регистрации или место фактической деятельности Организации находится в стране-участнице CRS.
Определение налогового резидентства может различаться в зависимости от страны, однако именно клиент самостоятельно заявляет о своём статусе налогового резидентства.
Налоговому органу передаются следующие сведения о каждом отчётном лице, являющемся налоговым резидентом иностранного государства (территории):
1. идентификационные данные,
2. данные о счетах и определённых операциях, осуществляемых по этим счетам.
1. идентификационные данные,
2. данные о счетах и определённых операциях, осуществляемых по этим счетам.
Банк будет предоставлять информацию об отчётных клиентах, которые имеют:
1. счета, открытые после 1 января 2024 года (независимо от остатка),
2. действующие счета, которые соответствуют одному из следующих критериев:
o остаток превышает 250,000 долларов США (или эквивалент в армянских драмах/иностранной валюте) на начало или конец 2023 года,
o сумма поступлений на счёт превышает 250,000 долларов США (или эквивалент в армянских драмах/иностранной валюте),
o сумма списаний со счёта превышает 250,000 долларов США (или эквивалент в армянских драмах/иностранной валюте).
1. счета, открытые после 1 января 2024 года (независимо от остатка),
2. действующие счета, которые соответствуют одному из следующих критериев:
o остаток превышает 250,000 долларов США (или эквивалент в армянских драмах/иностранной валюте) на начало или конец 2023 года,
o сумма поступлений на счёт превышает 250,000 долларов США (или эквивалент в армянских драмах/иностранной валюте),
o сумма списаний со счёта превышает 250,000 долларов США (или эквивалент в армянских драмах/иностранной валюте).
Согласно Налоговому законодательству РА, Банк обязан предоставлять информацию о финансовых счетах клиента, если счета соответствуют критериям стандарта CRS. Если клиент отказывается предоставлять требуемую при открытии счёта информацию, Банк вправе отказать в открытии счёта. В случае действующих счетов отказ предоставить информацию может привести к ограничению или прекращению обслуживания счёта Банком.
Если клиент отказывается предоставить установленное согласие Банку в течение 10 дней с момента получения требования от Банка, то Банк может отказать в открытии новых финансовых счетов и ограничить или прекратить проведение операций по ранее открытым счетам.
Самосертификация (self-certification) — это документ, посредством которого клиент самостоятельно заявляет о своём налоговом резидентстве. Этот документ представляется клиентом для определения его статуса налогового резидентства. Самосертификация содержит как минимум следующие сведения:
1. идентификационные данные клиента,
2. страна (или страны) налогового резидентства (если лицо является налоговым резидентом нескольких стран),
3. налоговый идентификационный номер (TIN) в стране или странах, где клиент зарегистрирован в качестве налогового резидента.
1. идентификационные данные клиента,
2. страна (или страны) налогового резидентства (если лицо является налоговым резидентом нескольких стран),
3. налоговый идентификационный номер (TIN) в стране или странах, где клиент зарегистрирован в качестве налогового резидента.
Что для вас самое главное в банке?
